关于固镇县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告

                    ——2026年1月13日在固镇县第十三届人民代表大会第五次会议上

固镇县财政局

 

各位代表：

受县人民政府委托，现向大会书面报告固镇县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中、四中全会及中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记关于安徽工作的重要讲话重要指示精神，按照县委、县政府部署安排，坚持党政机关习惯过紧日子，厉行节约，继续压减一般性支出；深化零基预算改革，加强财力统筹；优化支出结构，严格落实支出预算排序机制，优先足额安排“三保”支出，兜牢兜实“三保”底线；推进财政科学管理，强化预算约束，加大财会监督力度，严肃财经纪律，提高财政资金效益。为全县重大战略部署提供有力保障。

（一）一般公共预算执行情况。

2025年全县一般公共预算收入完成19亿元，比上年决算数增长3 .4%。

全县一般公共预算财力总计59.59亿元，其中：一般公共预算收入19亿元，中央和省市转移支付收入28.83亿元，债务转贷收入5.13亿元，调入资金6.19亿元，上年结转0.44亿元。

全县一般公共预算支出总计59.59亿元，其中：一般公共预算支出54.19亿元，债务还本支出4.84亿元（县级资金还本5438万元），上解上级支出0.33亿元，因高标准农田等跨年度项目建设，结转下年0.23亿元。收支平衡，略有结余。

（二）政府性基金预算执行情况。

2025年全县政府性基金预算收入完成6.96亿元。

2025年全县政府性基金预算财力总计38.81亿元，其中：县级政府性基金收入完成6.96亿元，省市补助资金5.01亿元，债券转贷收入21.67亿元，调入资金2.42亿元，上年结转2.75亿元。

全县政府性基金预算支出总计38.81亿元，其中：政府性基金预算支出22.61亿元，债务还本支出8.77亿元（县级资金还本6300万元），调出资金3.8亿元，因超长期国债等跨年度项目建设，结转下年3.63亿元。收支平衡，略有结余。

（三）国有资本经营预算执行情况。

2025年全县国有资本经营预算收入完成0.37亿元，完成调整预算数的102%。全部调入一般公共预算列支。

（四）政府债务情况。

2025年争取地方政府债券资金26.79亿元，其中：新增项目建设专项债券7.7亿元、新增一般债券0.82亿元、置换债券8.34亿元、再融资债券9.93亿元。

2025年省财政厅核定下达全县政府债务限额122.51亿元，其中：一般债务限额17.11亿元、专项债务限额105.4亿元。2025年全县实际政府债务余额120.21亿元，其中：一般债务余额16.44亿元、专项债务余额103.77亿元。政府债务余额严格控制在债务限额内。

（五）落实县人大预算决议及主要工作情况。

2025年，紧紧围绕县委重大决策部署，按照县十三届人大四次会议有关决议，严格执行财政预算，统筹安排预算资金，全力保障财政民生支出，财政运行基本平稳。

1.全面加强财力统筹，增强保障能力。

（1）努力增强县级财力。深入挖掘细化收入来源，紧盯重点税源，积极做好与重大项目、重点企业的沟通和跟踪服务，精准挖掘税收资源，强化实体企业税收，提高收入质量，加大督查征管力度，加强欠税清缴，严防跑冒滴漏，做到应收尽收、确保税款足额入库。全县一般公共预算收入完成19亿元，较上年增加0.63亿元，增长3.4%。其中税收收入完成11.9亿元，税收占比62.6 %，较上年提高3.4个百分点。

（2）大力争取转移支付。全县共争取中央及省市转移支付资金33.84亿元，其中：争取超长期特别国债“两重”领域项目3个3.07亿元，用于高标准农田建设2.52亿元、玉米单产提升0.3亿元、加快长江沿线等高质量绿色融合发展0.25亿元；“两新”领域项目8个0.57亿元，主要用于消费品以旧换新及大规模设备更新领域。

（3）积极争取债券资金。争取地方政府债券资金26.79亿元，其中：用于项目建设的23个专项债项目资金7.7亿元；置换债券8.34亿元，用于PPP项目1.5亿元；再融资债券9.93亿元，用于偿还政府到期债务。拨付和支出进度达100%。

2.持续优化支出结构，保障重点投入。

（1）保障改善民生环境。全县民生支出48.84亿元，占一般公共预算支出90.1%，其中：教育支出13.05 亿元，同比增长2.2%；社会保障就业支出8.44亿元，同比增长27.3 %；卫生健康支出2.78亿元，同比增长36.9 %。社会保障、卫生健康等重点领域保障有力，改善了民生环境，增进了民生福祉。全年投入“三保”支出30.8亿元，未发生“三保”预警，牢牢守住了“三保”底线。

（2）支持乡村振兴发展。一是加大衔接资金投入。全年共筹集各级财政衔接乡村振兴补助资金1.15亿元。其中县级专项衔接资金0.28亿元，较上年增长1.8%，实现了县级配套资金投入逐年递增。二是优先支持联农带农富农产业项目。积极谋划实施产业发展类项目，逐年提高用于产业发展类项目资金占比，共实施14个产业发展项目，涉及资金0.8亿元，占比68.8%。三是支持建设宜居宜业美丽乡村。安排和美乡村建设资金1.52亿元，其中上级专项资金1.16亿元，县级配套资金0.36亿元，推进46个和美乡村省级中心及3个和美乡村精品示范村建设。

（3）压减非刚性支出。严格落实新修订的《党政机关厉行节约反对浪费条例》，把勤俭节约办一切事业作为长期坚持的方针，压减政府投资类项目，压缩部门非刚性、一般性支出。严格控制“三公”经费、会议费、培训费等。全县“三公”经费支出625万元，同比下降10.41%，其中公务接待经费同比下降34.32%。节约意识增强，管理成效显著。

3.推进财政科学管理，提升理财质效。

（1）强化管理试点工作。一是坚持财会监督“总统领”。印发《固镇县加大财会监督力度试点工作方案》，明确主要任务14条，保障措施3条。聚焦财会监督重点领域和关键环节，严格按照规定步骤和时间节点，扎实有序推进财会监督试点工作，确保取得实效。二是搭建财会监督“新体系”。印发《固镇县财会监督“纪巡财”贯通协调工作制度》、《固镇县财会监督横向协同工作制度》、《固镇县财政局加强惠民惠农财政补贴资金监督管理制度》，形成“1+3”制度体系。制定《固镇县县级部门预算执行监管实施办法》、《固镇县行政事业国有资产使用管理办法》、《关于进一步规范公务卡使用管理的通知》，织密资金管理安全网。三是彰显财会监督“硬约束”。在全县范围内开展地方财经纪律重点问题监督检查，重点关注地方政府债务监督和高标准农田建设资金使用管理问题，督促整改资金5400万元。印发《固镇县乡镇财政资金使用管理突出问题专项整治工作方案》，通过自查、复查，发现问题66个，并将问题台账报送县纪委监委、县委巡察办，推动信息共享，成果共用。

（2）深化零基预算改革。印发《关于持续深化零基预算改革做好2026年部门预算编制工作的通知》，全面整合重塑预算项目，持续整合归并目标相近、内容类同的政策，对政策已到期或绩效评价、审计、财会监督等发现重大问题的项目及时予以核减或清退，对实施进度缓慢、难以达到预期的项目及时调整。严格按照“保基本民生、保工资、保运转”、地方政府债券还本付息、政府年度重点保障事项、部门必须开展的事业发展和其他支出对项目进行排序，结合当年财力水平统筹安排预算支出。共压减或取消预算项目91个，压减金额1.67亿元。

（3）推动预算绩效管理。选取重点项目。对病死猪无害化处理补贴、绿地改造和城市绿地管护经费、新校及新扩班级设备购置经费等5个项目和1个部门整体开展财政重点绩效评价。选取城市和城乡公交运营经费2个项目开展成本绩效分析。按照核成本、出定额、评绩效、调机制、促管理5个步骤，开展成本绩效分析。加强结果应用，提升评价质效。以成本绩效核定的千公里运行成本定额标准测算，财政年补贴规模减少约571万元，核减率达27.6%。

4.聚焦预警监测，牢守底线思维。

（1）切实防范“三保”风险。综合考量预算安排、库款余额和项目实施进度拨付资金，保障重点领域和重要时点库款需要，优先保障县级“三保”及各项刚性支出预算执行和库款调度，动态监测工资发放、基本民生保障等预警关口，及早防范，保障不发生“三保”领域风险。

（2）强化到期债务偿还。全年偿还到期政府债务本息16.79亿元，其中，通过统筹县级资金偿还1.17亿元、发行再融资债券偿还12.44亿元、上级转移支付偿还利息3.18亿元。全年共化解隐性债务7.11亿元（通过发行置换债券偿还6.84亿元），主要是非棚改隐债1.42亿元、棚改隐债5.69亿元。到期债务本息均足额偿还，确保不发生债务违约风险。

（3）动态监控预算执行。制定《固镇县部门预算执行监管实施办法（试行）》、《关于进一步规范公务卡支付管理的通知》等规章制度，推动预算执行监管从“事后核查”向“事前预警、事中控制、事后整改”转变，建立“发现问题-分类处理-督促整改-抽查核实”闭环管理机制。对大额支付、向实有资金账户转账、频繁支付等异常情况实行实时预警、疑点筛查和综合核查，监督发现预警数据26条，较上年减少170条，落实“研究一个案例、避免一类问题”的管理目标，有效遏制了资金使用不规范现象。

5.深化国资国企管理，壮大平台公司。

（1）推进国企转型升级。一是推动国有资本、资源向主业企业、优势企业集中，重点打造兴固集团、工投集团等产业投资经营主体。二是完成中固集团AA+、农投集团、浍源水务集团AA等3家企业主体信用评级工作，实现2**及以上县属国有企业达7家。三是开展国有企业三级以下企业管理层级问题专项整治行动，结合实际对8家4级企业制定压减管理层级计划，形成工作台账，明确工作目标、范围、步骤、措施和时限。已完成2家企业注销、6家企业提级管理。

（2）规范企业投融资管理。一是规范国有企业融资行为，推动债务成本高变低、贷款期限短变长、融资品种非转标。全县存量有息债务规模202.3亿元，较年初增加31.4亿元，平均融资成本4.75%，较年初下降21bp。国有企业债务规模总体合理，风险基本可控。二是拓宽企业融资渠道。创新研究金融工具融资渠道，促使县工投集团成功获批国开行新型政策性金融工具0.7亿元。推进兴固集团“绿色农产品物流乡村产业振兴项目”8亿元公司债券、固投集团9亿元借新还旧公司债券发行，优化融资结构，降低融资成本。

（3）加大资产盘活力度。一是按照市“两未一改”专项行动工作部署，对县属国有企业股权投资、逾期债权，未盘活资产进行全面摸排。经查，股权投资涉及26家金额6.4亿元、逾期债权涉及11家金额0.2亿元；未盘活资产涉及26处。二是发挥县政府注资工作专班作用，实行每周一调度，及时梳理各单位资产清单，进行分析研判，做到应注尽注，增强平台公司造血能力。全年注入资产50.1亿元，有效促进存量国有资产盘活，进一步提高县属国有企业投融资能力。三是制定涉众融资压降计划，以“稳妥有序、到期即兑、逐步压降”为原则，以“到期一笔、兑付一笔、压降一笔”为核心思路，实现涉众融资存量规模自然压降。

2025年，财政运行总体平稳，支持发展更加有力，民生保障明显增强，这是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大、县政协有效监督、有力指导的结果，是各级各部门通力协作、共同努力的结果。在肯定成绩的同时，我们也要清醒地认识到，财政运行中还存在一些困难和问题，主要表现在：经济下行，收入增长困难，县级可用财力少；保障“三保”、债务还本付息等刚性支出缺口越来越大，财政收支矛盾日益凸显，预算平衡压力巨大。对此，我们将高度重视，坚持问题导向，采取有效措施，努力加以改进和解决。

二、2026年财政预算草案

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届四中全会及中央经济工作会议精神，严格贯彻落实习惯过紧日子要求、深化零基预算改革、持续加强四本预算统筹、健全科学管理体系、推进重点领域建设，做好风险防控,坚持以政领财、以财辅政。为全县重大战略部署提供财力保障。

2026年预算安排建议如下：

（一）一般公共预算草案。

2026年，综合考虑宏观政策和财税政策的最新趋向，结合全县经济发展形势等因素，一般公共预算收入预计完成19.38亿元，增长2%以上。

全县一般公共预算财力总额安排37.92亿元，其中：转移支付和税收返还18.31亿元（含已收到上级专项转移支付4.93 亿元），全县一般公共预算收入19.38亿元，上年结转0.23亿元。

全县一般公共预算支出安排37.92亿元（含上级专项转移支付安排支出 4.93 亿元），比上年预算数增长2.9%，其中：县本级预算支出33.39亿元，比上年预算数增长3.5%。收支平衡。

（二）政府性基金预算草案。

2026年，政府性基金预算收入安排8.5亿元，较上年完成数增长22.1%。

2026年，政府性基金预算总支出安排12.13亿元（含上年结转3.63亿元），主要用于专项债券还本付息、征地补偿准备金、城乡基础设施建设、棚户区改造、和美乡村建设、PPP项目、超长期国债等支出。

（三）国有资本经营预算草案。

2026年，国有资本经营预算收入安排0.36亿元。国有资本经营预算支出安排0.36亿元，收支平衡。

三、2026年重点工作安排

（一）坚持收支管控，努力实现预算平衡。

（1）加强收支统筹。强化“大统筹”理念，建立健全加强财政资源和预算统筹协调机制，形成工作合力，加强政府性基金预算与一般公共预算统筹。依规将应当由政府统筹使用的基金项目转列一般公共预算，与一般公共预算投向类似的资金，调入一般公共预算统筹使用，加强国有资本经营预算与一般公共预算统筹。加大国有资本经营预算调入一般公共预算的力度。用足用好用活中央政策资金，统筹一般转移支付资金，统一预算分配权，常态化开展支出政策清理，加大各类政策统筹整合力度，增强政策取向一致性，建立部门支出项目动态评估清理机制，及时退出、调整低效无效支出。

（2）习惯过紧日子。切实将过紧日子要求贯穿预算管理全过程，持续压减行政运行成本，严格落实过紧日子负面清单，落实《预算调剂管理暂行办法》，细化“三公”经费预算调剂管理规则，进一步规范“三公”经费预算执行管理，依托预算管理一体化平台，建设“三公”经费阈值提醒系统，完善经费支付预警规则，强化全口径“三公”经费支出审核。持续推进公物仓管理。确因工作需要，需先从政府公物仓平台进行调剂使用，原则上“仓有不新购”，仓内确无所需资产设备的，方可按规程申请增购，实现国有资产统筹整合和共享共用。

（3）强化预算约束。不断提升预算安排科学性、预算执行约束性、预算管理规范性，强化财政可持续运行，坚持预算法定，严格按照批准的预算安排支出，严禁无预算超预算列支，年度执行中非大事、急事、要事，原则上不办理预算追加，预算执行中确需安排的支出，原则上通过调剂部门预算支出项目解决。严格控制预算调剂事项，区分预算科目间、所属单位间、预算项目间等不同调剂情形，规范调剂事项办理流程和审批权限，适当增加预算单位的自主权和灵活性。

（二）健全科学管理体系，有效发挥财政职能。

（1）加大财政监督力度。加强大数据分析，对突出问题开展重点监督，着力解决“监控范围有盲区、系统支撑不到位、预警规则效率低、管理闭环未形成”等问题，构建完善“预警高效、反馈迅速、纠偏及时、控制有力”的预算执行监控体系。对检查中发现涉及违反财经纪律有关行为的问题线索进行核查并依法依规处理。严格执行《固镇县财会监督“纪巡财”贯通协调工作制度》和《固镇县财会监督横向协同工作制度》等制度文件，以“制度”铸就“规范”，夯实财会监督制度基础，尽快构建起协同高效、覆盖全面、威慑有力的财会监督新格局，积极配合有关部门建立健全财会监督与纪检监察监督、巡视巡察监督、审计监督、人大监督等其他各类监督的贯通协调机制，有效形成工作合力，促进财会监督工作提质增效。

（2）加强预算绩效管理。搭建预算绩效管理信息化模块 2.0 版，优化完善预算绩效管理模块全面梳理预算绩效管理业务流程，排查信息化建设堵点，不断优化完善系统功能，打通预算绩效管理信息化“最后一公里”，促进“业、财、绩”有效融合。健全“远程指导、线下上门、跟踪反馈”绩效信息化运维问题响应机制。强化绩效监控“自动化、预警式”监控等功能应用。

（3）持续深化零基预算改革。落实深化零基预算改革财政科学管理要求，坚持纵向拓展、横向延伸、财政金融协同，加强政策资金统筹整合。细化零基预算改革2.0版相关要求，落实更加积极有为的财政政策，加大教育、医疗、养老等民生领域零基预算改革力度，优化民生领域支出结构，提升公共服务供给水平，推动零基预算改革向政府性基金预算、国有资本经营预算领域拓展，推进支出标准体系建设和应用。推进成本预算绩效管理，全面提升资金使用质效。切实增强推进改革的责任感、使命感、紧迫感，扎实做好各项改革工作，推动零基预算改革不断向深层次迈进。

（三）推进重点领域建设，服务高质量发展。

（1）完善国企公司治理。充分发挥国有企业党组织“把方向、管大局、保落实”的领导作用，优化细化重大事项决策权责清单，提高党组织前置研究讨论质量和效率。国有企业应通过强化财务管控、实地调研、委派董事等方式，全面掌握所出资企业基本情况与经营状况，对控股类企业应采取战略引导、资本运作、专业化整合等多种方式持续赋能，支持其做强做优；对参股类企业应着重表达股东意见，维护股东合法权益，共同提升公司治理水平和经营管理效率。

（2）多元募资提升撬动能力。综合考虑县域经济发展、产业资源等情况，因地制宜支持本地优势产业发展，积极对接县域内优质龙头企业，如丰原集团、大成集团，吸引其作为战略投资者出资。积极申请省、市级产业引导基金的参股或联动投资，做大做强本县基金规模。加快推进乡村振兴产业基金、甬蚌合作基金等组建工作，积极创造条件，充分发挥基金资金能效，弥补规模不足的短板。

（3）不断优化金融服务。一是推动普惠金融高质量发展，足额落实财政贴息资金，引导金融机构加大对国家创业担保贷款业务的投放力度，支持重点群体创业。二是进一步推广“银期企保”模式，激发内生动力。鼓励保险公司加强对农业企业的宣传培训和引导，提升其利用“银期企保”模式进行主动风险管理的意识和能力，鼓励龙头企业带动产业链上下游主体参与模式应用，形成规模效应，降低整体运营风险。引导保险、金融等机构继续创新开发更多“保险+担保+信贷+期货”产品，确保“农业保险+”改革行动真正落到实处。三是继续督促县大美担保加强同银行对接，推动县大美担保公司在合法合规、风险可控的前提下，保持业务合规增长，持续优化业务结构，聚焦支小支农，适当提高单户500万元及以下业务金额占比不低于50%。

（四）强化风险防控，立足预防为先。

（1）筑牢兜实“三保”。依托预算管理一体化系统，按照“源头标注、界线清晰、前后衔接”要求，统一“三保”项目名称和标识代码，实现基础数据、预算编制、预算审核、执行监控、资金拨付等全流程信息化管理。严格执行审核确定的“三保”支出预算，动态掌握库款形势，合理安排支出顺序，强化关键时点资金拨付，有力有效保障“三保”等刚性兑付需要。

（2）加强债务管理。加强专项债资金监管，实行专户管理、专账核算，动态监测资金流向，定期调度监测，提高债券资金支出效益。加强融资平台与债权银行沟通，认真制定置换方案，区分轻重缓急，不简单化、一刀切，精准置换；加大自身化债力度，严防新增隐性债务，坚决防止一边清、一边涨。科学分配置换债券额度，按照激励约束并重的原则，确保置换债券资金到位后及时支出，提高化解进度，缓解偿债压力，守住不发生系统性风险底线。

（3）防范各类金融风险。一是严厉打击非法金融活动。加快构建形成条块结合、上下衔接、左右联动、横向到边、纵向到底的防范、打击和处置非法金融活动工作网络。二是防范化解非法集资。每季度开展1次防范非法集资集中宣传活动，强化线索举报，落实风险排查预警监测和处置举措，坚持打早打小。三是加强“五类”机构监管。对融资担保、小贷公司、典当等地方金融组织至少分别开展1次现场检查，加快清零存量不合规机构、严控新批新设机构、严禁未经批准开展金融业务。努力形成经济金融良性互动、公正诚信、和谐发展的氛围。

各位代表，当前财政收支形势愈加严峻，做好 2026年财政工作任务愈加艰巨，责任愈加重大。我们将在县委的坚强领导下， 在县人大依法监督和县政协民主监督下，深入贯彻党的二十大、二十届四中全会精神，积极作为、攻坚克难、恪尽职守、勇毅前行，扎实做好财政各项工作，认真履行各项财政职能，为推进固镇县高质量发展贡献力量！

 

名 词 解 释

 

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。根据省财政厅通知，为保持收入统计口径与长三角地区保持一致，自2020年起全省各级各部门表述财政收入概念时，统一使用一般公共预算收入即原地方收入口径。

2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4.预算稳定调节基金：是为更加科学合理地编制预算，保持预算的稳定性，依法建立的专门用于弥补短收年份预算执行收支缺口的基金。

5.调入资金：是指不同性质资金之间的调入收入。

6.政府债务和政府债券：政府债务指政府负有偿还责任的债务，分为一般债务、专项债务。一般债务是指项目没有收益、偿债资金主要来源一般公共预算收入的债务。专项债务是指项目有一定收益、偿债资金主要来源项目收益对应的政府性基金收入或专项收入、能够实现风险内部化的债务。政府债券按债务类型分为一般债券、专项债券，按使用方向分为新增债券、置换债券。新增债券用于政府投资的公益性项目建设，置换债券用于偿还经甄别确认的到期政府债务。

7.“三保”支出：是指保基本民生、保工资、保运转支出。

8.一般性支出：是指国家权力机关和行政机关的经费支出。主要包括：差旅费、会议费、接待费用、日常办公、购车及车辆运行费、楼堂馆所及装修支出等。

9.“三公”经费：包括因公出国（境）经费、公务接待以及公务用车购置和运行维护费。

10.财政民生支出：是指财政支出中用于保障和改善民生方面的支出。我省财政民生支出统计口径为政府收支分类科目中教育、科学技术、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、住房保障等十三大类支出。

11.预算绩效管理：是一种以绩效目标的实现为导向，以绩效运行监控为保障，以绩效评价为手段，以结果应用为关键，以改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平为目的预算管理模式。

12.更加积极的财政政策：是指通过提高赤字率、扩大政府债券规模、优化财政支出结构等措施，增强财政支付力度，以刺激经济增长、扩大内需、促进产业升级和社会民生改善的政策方向。