2019年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

县审计局高度重视2019年度县本级预算执行和其他财政收支审计整改工作，经过不间断地与被审计单位沟通、督促，以及被审计单位积极配合，截至目前审计发现问题已基本整改完成，个别需要在今后的工作中完善和纠正的，也制定了相关方案和措施。具体情况如下：

一、审计发现问题的整改情况

（一）县财政局预算管理方面问题整改情况

1.部分基本支出保障乏力，造成基本支出挤占项目支出的现象问题的整改。

县财政局表示在以后年度编制部门预算时，县财政局将根据全县可用财力，借鉴周边县做法，将上述有关奖金和补助尽量列入当年预算。

2.2019年部分项目支出预算执行率低问题的整改。

县财政局已按相关文件要求，已对指标进行清理，对超时限的按政策规定收回;未超时限的，督促单位尽快完善相关手续，办理支付。

3.个别人员违规领取就业补助资金问题的整改。

审计期间已责成相关人员退回违规领取的就业补助资金，并将相关案件线索移送县纪委监委。

4.贫困寄宿生补助信息管理不规范问题的整改。

县财政部门已督促教体部门加强贫困寄宿生信息管理。同时为进一步规范义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助工作，县教体局已印发《关于进一步规范义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助工作的通知》，其中对贫困寄宿生补助的操作，做了具体规定，杜绝贫困寄宿生信息管理不规范现象发生。

二、部门预算执行审计中发现问题整改情况　

1.县商务局

（1）关于专项资金结余83.10万元闲置一年以上问题的整改。

此问题已整改到位。目前该项目专项资金已无结余。

（2）关于费用支出不规范10.37万元问题的整改。

县商务局说明：因该物业公司财务工作人员非专职财务人员，工作不够细致，誊录询价采购申请审批表时将时间填错。

此问题已整改到位。

（3）关于固定资产增加时，没有及时登记入账 12万元。问题的整改。

此问题已整改完成。县商务局已于2020年7月完成固定资产补录工作。

2.县残联

关于多发死亡人员贫困补助资金0.81万元问题的整改。

目前涉及资金共0.81万元已全部追回，并上缴财政专户。

县残联表示将在今后发放各项目补助资金前与民政部门沟通，核实残疾人死亡信息，杜绝类似情况再次发生。

三、专项资金审计调查中发现问题整改情况

1.财政扶贫资金

（1）关于扶贫政策措施落实方面存在问题的整改。

其中，贫困户已死亡、已脱贫以及超龄人员享受2019年政府购买扶贫人身小额综合保险问题，审计期间县人社局已注销死亡人员的城乡居民基本养老保险参保信息，代缴费用已退回；7人重复参加城乡居民基本养老保险和机关事业单位养老保险的，已注销参保信息，不再享受政府代缴政策。

（2）关于扶贫信息管理方面存在问题的整改。

审计期间县扶贫局已对不符合边缘户识别条件3户进行注销；对215名信息错误的人员信息进行修改、对已死亡贫困人员进行注销，该问题已整改完毕。下一步县扶贫局将加强与民政、公安部门的沟通联系，建立定期核对机制，杜绝此类现象再次发生。

（3）关于扶贫工程建设管理方面存在问题的整改。

连城镇贫困户房屋小修小补资金结余8.94万元，已调整用于今年连城镇贫困户房屋小修小补并已支出，该问题已整改完成。

2.新冠肺炎疫情防控资金

此项资金采取的是边审边改，全程跟踪的审计方式。对审计发现的资金使用管理不规范的问题，即审即改。如，县财政局没有及时安排捐赠资金支出，乡镇财政所没有设置防控专项资金账并及时记账；部分防控资金支出发票没有履行审批手续；部分支出已付款没有取得发票；防控资金使用未明确管理办法等问题，审计部门多次与县财政局及相关单位沟通，现已全部整改到位，并下发了《转发蚌埠市财政局、蚌埠市卫生健康委员会转发安徽省财政厅安徽省卫生健康委员会关于安徽省新型冠状病毒肺炎疫情防控工作补助资金管理办法的通知》（固财〔2020〕19号）文件。

三、政府投资建设项目审计发现问题整改情况

1.关于监理单位职责履行不到位问题的整改。

县重点工程建设中心已对涉及的两家监理单位进行约谈，并加强对在建项目监理单位的监管，同时对缺少施工资料不全的美丽乡村污水处理工程下达了停审通知书。

2.关于部分项目竣工决算不及时问题的整改。

县自然资源和规划局已对高标准农田建设项目竣工决算不及时问题，已完成竣工决算并完成竣工决（结）算审计工作，以后将严格按照项目工程管理规定加强项目管理和规范各项验收程序，按时完成项目的竣工验收和决（结）算工作。