固镇县2022年度县本级预算执行和其他财政收支审计整改情况公告

一、整改工作部署推进情况

2022年度县本级预算执行和其他财政收支审计查出问题，被整改单位采取上缴国库、收回违规资金、调整账目、加快拨付进度等方式全部完成整改，采纳审计建议20条，制定完善相关规章制度4项。

二、审计发现问题的整改情况

（一）财政预算执行审计查出问题的整改情况。

1.未编制政府采购预算。预算单位购置的固定资产合计1300万元，均未编制政府采购预算。

整改情况：2023年预算编制过程中，33家涉及政府采购预算的单位全部编制政府采购预算。

2.部分转移支付进度慢。固镇县域节水型社会达标建设提升等6个项目支付率较低。

整改情况：对审计抽查发现的6个项目资金支付率均低于30%问题，县财政局已加大资金拨付力度，其中2个项目已全部支付；2个跨年度项目支付比例分别达46.1%、46.7%；2个项目支付比例均超过50%。

3.部分项目支出超范围。审计抽查发现2个专项资金实际支出超出项目资金使用范围。

整改情况：涉及的2家预算单位均召开专题会议，对专项小

资金使用用途超范围问题认真分析原因，对相关责任人员进行通报批评并开展自查自纠。

4.部分专项资金支出绩效评价自评材料不完善。

整改情况：审计期间已对“农田建设补助资金”等10个专项资金项目、“看守所智慧监所建设”等3个专项资金项目绩效评价指标进行了补充完善。

5.固定资产管理不规范。

整改情况：县住建局等部门对固定资产管理指标使用不规范、入账不及时等问题进行整改。

6.未及时停止发放1名辞职人员公共租赁住房补贴。

整改情况：审计期间县住房保障办已收回多发放的公共租赁住房补贴。

7.“老年助餐服务行动”资金使用和管理不规范。一是改变用途使用资金5.15万元。二是存在违规刷卡享受就餐优惠现象。三是就餐卡信息系统存在漏洞。

整改情况：杨庙镇已将五保户生活费4.49万元拨付到老年食堂；县民政局已从二季度助餐补贴中扣除违规发放资金4797元，同时联接市级助餐结算监管平台，实行一人一证录入系统，进行人脸识别助餐结算，杜绝重复刷卡现象发生。

8.“安心托幼行动”资金使用和管理不到位。一是资金未及时发放。二是部分幼儿园未提取事业收入用于校内资助。三是申报延时服务补贴发放不精准。审计期间均已整改到位。

（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况。

1.县医保局非税收入未列入年初预算。

整改情况：县医保局制订了《固镇县医保局预算管理暂行办法》《固镇县医保局预算管理内控流程图》，同时将预查处、预收缴的医保违规罚没收入列入2024年部门预算。

2.县医保局未编制政府采购预算。

整改情况：县医保局制订了《固镇县医保局政府采购管理制度》等制度，遵循“先预算后采购”的原则进一步规范采购行为。

3.县医保局中央直达资金支出进度较慢。

整改情况：2022年医保服务与保障能力提升项目资金30万元已全部支付完毕。

4.县医保局固定资产账账不符。

整改情况：县医保局进行合并账务，固定资产财务账与系统台账已保持一致。

5.县数据资源局预算编制和执行不规范。

整改情况：县数据资源局召开党组会议，对相关责任人员进行通报批评，并对预算编制工作进行了安排部署。

6.县数据资源局办公费支出不规范。

整改情况：县数据资源局召开党组会议，对相关责任人员进行通报批评，同时开展自查自纠工作，进一步规范经费支出。

7.县数据资源局询价制度执行不到位。

整改情况：县数据资源局召开党组会议，对相关责任人员进行通报批评，并对进一步规范询价制度执行提出明确要求。

8.县数据资源局未按规定计提工会拨缴经费收入。

整改情况：县数据资源局已按有关规定重新计提2019年至2022年度工会拨缴经费收入。

（三）乡镇财政决算审计查出问题的整改情况。

1.公租房收入12.17万元、政府采购未列入年初预算。

整改情况：湖沟镇对相关人员进行了约谈，并对相关责任人员进行通报批评。同时对预算编制工作进行了安排部署。

2.个别项目资金预算执行率低。

整改情况：2023年7月湖沟镇美丽乡村建设资金和农村户厕改造项目资金31万元全部支付完毕。

3.“三公经费”支出不符合过“紧日子”要求。

整改情况：湖沟镇认真查找原因，2023年保障必要开支的前提下，厉行节约，量入为出，严格遵守过“紧日子”要求。

5.固定资产未登记入账。

整改情况：湖沟镇组织人员开展全面摸排，已对所有漏登固定资产进行登记。

6.美丽乡村绿化工程项目未预留工程质保金。

整改情况：项目施工单位已按照3%的标准缴纳质保金1380元。

（四）重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况。

1.新型职业农民培训对象识别不精准。

整改情况：县农业农村局已在局党组会对经办负责人进行通报批评，对培训工作提出明确要求，确保不再发生类似问题。

2.新型农业经营主体发展补助资金拨付不及时。

整改情况：2021年省示范家庭农场（合作社）46万元补助资金已全部拨付到位。

3. 2名低保户医疗救助不到位。

整改情况：县医保局已对2名符合救助条件的低保户打卡发放医疗救助资金。

4. 秸秆禁烧专项资金使用不规范。

整改情况：2023年7月县生态环境分局已将专项资金违规使用的2137元退回至县财政局代管资金专户。

（五）政府投资建设项目审计查出问题的整改情况。

1.监理履职不到位问题。

整改情况：建设单位对监理方工程监理负责人进行约谈，对工程量签证单不应变更的部分进行修改，要求监理对变更签证的真实性、合法性、合规性负责。

2.多计工程造价问题。

整改情况：相关建设主管部门按照要求，对项目涉及多计工程造价的问题金额已在竣工决算支付中进行调整，共核减政府投资金额1.92亿元；同时加大对施工单位报审结算审核力度，防止施工单位多计工程造价。