关于固镇县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案的报告

——2023年12月28日在固镇县第十三届人民代表大会第三次会议上

县财政局

 

各位代表：

受县人民政府委托，现向大会书面报告固镇县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，全县各级各部门在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻省市县要求,认真落实县十三届人大二次会议及其常委会决议。抢抓经济发展机遇，奋力争先，落实积极财政政策，深化财政管理改革，优化支出结构，加强绩效考核运用，提升预算管理水平，聚焦民生福祉，坚守“三保”底线，支持做好风险防范，持续保障全县社会经济健康发展，财政平稳运行。

（一）一般公共预算执行情况。

2023年全县一般公共预算收入预计（下同）完成17 亿元，完成调整预算的100%，比上年决算数增长2.1%。

全县一般公共预算收入总额46.1亿元，其中：县级一般公共预算收入17亿元，中央和省市转移支付收入27.19亿元，地方政府一般债券转贷收入0.48亿元，动用预算稳定调节基金0.54亿元，调入资金0.52亿元，上年结转结余0.37亿元。

全县一般公共预算支出总额45.6亿元，比上年决算数下降3.1%。全县支出中，县本级支出41.2亿元，下降1.4%。因高标准农田治理等跨年度项目建设，结转下年0.5亿元。

（二）政府性基金预算执行情况。

2023年全县政府性基金预算收入预计（下同）完成8.3亿元，完成调整预算的100%，比上年决算数增长16%。

2023年全县政府性基金预算收入总额23.69亿元，其中：政府性基金收入完成8.3亿元，省市补助资金1.13亿元，新增专项债券10.79亿元，调入资金1.24 亿元，上年结余2.23亿元。

全县政府性基金预算支出23.3亿元，结转下年0.39亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况。

2023年全县国有资本经营预算收入预计（下同）完成429万元。完成调整预算的100%。全部调入一般公共预算列支。

（四）政府债务情况。

2023年争取地方政府债券资金19.4 亿元，其中：新增专项债券资金10.79亿元，新增一般债券资金0.48 亿元，发行再融资专项债券4.19 亿元，再融资一般债券3.94亿元。新获批入库债券项目12个，获批资金额度46.5亿元。

2023年省财政厅核定下达我县政府债务限额91.84亿元，其中：一般债务限额17.25亿元，专项债务限额74.59亿元。2023年我县实际政府债务余额87.5亿元，其中：一般债务余额15.44亿元，专项债务余额72.06亿元，严格控制在债务限额内。

（五）落实县人大预算决议及主要工作情况。

2023年，紧紧围绕县委重大决策部署，按照县十三届人大二次会议有关决议，严格执行财政预算，统筹安排预算资金，全力保障财政民生支出，预算执行情况总体平稳。

1.千方百计增强重点保障。

（1）筑牢兜实“三保”底线。努力培植财源，强化税收征管，持续提升收入质量，增大增强财政供给能力，始终贯彻落实政府过紧日子政策要求，大力精简办公、会议、培训等公务活动，“三公”经费支出只减不增，压减非重点、非刚性项目支出，增收节支，全面统筹资金，全力以赴保障“三保”运行，将财政“三保”支出纳入财政预算优先顺序，在库款调度方面优先保障“三保”支出，确保“三保”资金足额到位，夯实“三保”底线，全年投入“三保”支出23.8亿元。做到工资及时发放、行政事业单位的运转经费正常保障、补贴到个人的民生资金按时发放，切实降低县级“三保”领域可能存在的风险，不断提高“三保”保障能力。

（2）聚焦办好民生实事。坚持财政民生投入只增不减，2023年财政民生支出占一般公共预算支出90%以上。支持办好50项民生实事，排计划、定责任、抓进度、保质量、强宣传、重引导，推进项目建好管好用好，民生福祉不断增进。切实解决群众急难愁盼问题，落实稳就业政策，加大稳岗拓岗保就业力度，拨付就业补助资金0.25亿元。落实困难群体救助政策，拨付困难群众救助资金1.39亿元。保障“暖民心”行动，拨付0.29亿元。支持乡村振兴战略，筹集投入财政衔接资金1.22亿元，其中县级配套0.27亿元。制定《固镇县惠民惠农补贴资金管理“一卡通”打卡发放操作规程》，发放各类惠农补贴16项3.5亿元。批复农村公益事业财政奖补项目169个，投资概算0.25亿元。

（3）重点领域投入增强。落实教育支出“两个只增不减”要求，全年教育支出12.23亿元，同比增加1.08亿元，增长9.65%。科技支出3.87亿元，同比增加2.77亿元，增长251.5%。占一般公共预算支出总额的8.5%。土地出让金支出用于农业农村的比例20%，超任务10.4个百分点。全年安排直达资金11亿元，促进惠企利民资金直达到人惠企，提高资金使用效率。

2.多措并举服务经济发展。

（1）积极落实惠企政策。落实减税降费政策，切实减轻中小微企业税费负担，新增“退减缓免”税费2.8亿元，其中办理留抵退税1.84亿元；落实产业扶持政策，及时办理扶持企业发展资金，帮助企业发展壮大，加大惠企政策兑现力度，精准高效推动政策红利直达各类经营主体，有效增强企业发展信心，助力县域经济高质量发展，全年兑付产业扶持政策资金 0.34亿元，其中免申即享项目资金0.16亿元。

（2）依规用好专项债券。发行11个项目专项债10.79亿元。争取地方政府债券资金19.40亿元，主要用于医疗康养、教育体育、冷链物流、棚户区改造、老旧小区改造、文化旅游和产业园基础设施建设等11个项目建设。更好发挥专项债为重要项目提供资金，促投资稳经济的积极财政政策。

（3）大力支持城乡建设。土地出让金用于征地拆迁补偿支出1.8亿元、城市建设支出4.4亿元、农业农村生态环境支出1.2亿元、农村基础设施建设支出0.4亿元、棚户区改造资金2.5亿元、老旧小区改造资金0.58亿元。县大美融资担保公司政银担业务新增5.3亿元，县固投集团发行公司债9亿元。充分发挥财政与金融联动效应，更好支持城乡建设发展。

3.坚持不懈深化国企改革。

（1）持续推进国资国企改革。深化国有资产管理改革，推进县直党政机关和事业单位经营性国有资产集中统一监管改革，有效防止国有资产闲置浪费和资产流失。一是结合我县重大项目建设需要、重点产业发展规划和市场化转型发展方向，推进政府平台公司整合升级，推动县经开区3家政府平台公司重组整合。二是优化政府投资方式，组建5亿元产业引导基金，完成基金投资1.7亿元，助推招商引资项目顺利落地。三是盘活存量国有资产，壮大政府平台公司实力，摸排未注入资产约96.25亿元，已注资约70亿元。同时，化解超限债务“存量账”，制定完成三年超限债务化债计划。

（2）严格规范资产处置管理。加大对行政事业单位资产处置的监管力度，规范固定资产报废报损、有偿调拨、转让和变卖等行为，严格履行资产处置权限和报批程序，全县65家一级预算单位共发生4笔资产出租，15笔资产处置，涉及金额84万元。

4.持之以恒加强财政监督。

（1）抓实绩效评价。对老年助餐点补助、“天眼护家园”雪亮工程、农村环卫市场化保洁等5个项目及1个部门进行财政重点绩效评价，出具财政重点绩效评价报告，涉及县级资金0.81亿元。

（2）开展专项检查。聘请第三方机构对医疗保障系统开展会计信息质量检查，发现2个方面11条问题，提出6条建议，有效提高医疗保障系统的财务管理水平。

（3）组织专项整治。组织各单位对2020年以来“三公”经费执行情况全面自查清理，收到自查问题统计表66份，发现相关问题4类，已督促整改落实。选取22家县直单位和4个乡镇，聚焦减税降费等9个方面开展检查，发现乡村振兴补助资金、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”等方面存在管理不完善情况，通报3个乡镇典型案例，发挥警示教育作用。

2023年，财政运行总体平稳，支持发展更加有力，民生保障明显增强，这是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大、县政协有效监督、有力指导的结果，是各级各部门通力协作、共同努力的结果。在肯定成绩的同时，我们也要清醒地认识到，财政运行中还存在一些困难和问题，主要表现在：一是财政收入中非税收入、总部企业收入占比高，收入结构不优，可用财力少;二是土地出让金收入大幅减少，政府性基金预算平衡压力大;三是部分专项债项目资金使用不规范等。对此，我们将高度重视，聚焦问题导向，采取有效措施，努力加以改进和解决。

二、2024年财政预算草案

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，按照中央经济工作会议要求，认真落实积极的财政政策，聚焦建设“七个强县”奋斗目标，牢固树立以政领财、以财辅政理念，严格落实党政机关要习惯过紧日子、严控一般性支出的要求；深入推进零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局；增强财政可持续性，兜牢兜实“三保”底线；强化预算约束，加强财会监督，严肃财经纪律；用好财政政策空间，深化预算绩效管理，提高资金效益和政策效果；加强部门收入统筹，有效盘活存量资金，增强重大战略任务财力保障，持续推动县域经济实现质的有效提升和量的合理增长。

2024年预算安排建议如下：

（一）一般公共预算草案。

2024年，综合考虑宏观政策和财税政策的最新趋向，结合我县经济发展形势等因素，一般公共预算收入预期增长8%以上。

全县一般公共预算收入总额安排36.02亿元，其中：一般转移支付和税收返还17.16 亿元（含提前下达转移支付指标5.17亿元），全县一般公共预算收入财力18.36亿元，上年结转0.5亿元。

全县一般公共预算支出安排35.77亿元（含提前下达转移支付资金支出5.17亿元），比上年预算数增长4 %，其中：县本级预算支出31.47亿元，比上年预算数增长2.8 %。收支平衡，略有结余。

（二）政府性基金预算草案。

2024年，政府性基金预算收入安排15.5亿元，比上年预算数增长6.9%。

2024年，政府性基金预算支出安排15.41亿元，比上年预算数增长10.5%，主要用于专项债券付息、征地补偿准备金、城乡基础设施建设、棚户区改造、和美乡村建设、高标准农田建设等支出。收支平衡，略有结余。

（三）国有资本经营预算草案。

2024年，国有资本经营预算收入安排565万元。国有资本经营预算支出安排565万元，收支平衡。

三、2024年财政重点工作

（一）狠抓综合财力建设。

1.聚焦质量扩大总量。全力以赴增收，压紧压实各方责任，及早谋划，将预期目标明确到月、到项目，深挖潜在税源财源，以月保季、以季保年。竭尽全力做优税质，利用财税综合信息平台的大数据分析比对，加大税收稽查力度，加大欠税清缴，严防跑冒滴漏，加强对重点企业和重点行业的动态监控，确保主体税源稳定增长，依法依规做好清欠工作，确保税款足额入库，强化部门协作，切实加大收入组织力度，做到应收尽收，做大收入基数。加大对重大项目、重点工程和重点税源的排查与监控，强化零散和流动性税源征管。优化收入结构，增强县级可用财力，提高财政保障能力。在壮大收入规模的同时，不断提升收入质量，更加注重速度、规模与质量的协调统一。

2.合力争取上级资金。及时掌握国家、省市政策动向和资金投向，找准政策结合点谋划储备高质量项目，支持在建续建项目，大力争取中央预算内投资和交通、环保、水利等专项资金支持，扩大有效投资，不断增强财政保障能力。

3.全力培植涵养财源。积极加强财源建设，围绕项目建设，加大有效投入，优化投资环境，充分发挥财政资金的引导作用，确保重点项目有序推进。大力开展双招双引，支持招商引资项目落地，积极落实各类财税优惠、奖励政策，切实减轻企业负担，支持企业做大做强。围绕政府招商引资项目，强化部门协作，积极发挥财政政策的导向作用，认真践行服务取向，持续培育新的税收增长点。

（二）强化财政资金管理。

1.硬化预算约束。进一步巩固零基预算改革成果，取消基数，打破支出固化格局，完善该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制。增强预算意识、增强人大意识，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。部门和单位因工作任务增加或调整新增支出，主要通过统筹年初预算、上年结转和单位自有资金等方式调剂解决。

2.强化预算执行。在预算执行过程中突出绩效导向，牢固树立“花钱要问效、无效要问责”的理念，新增重大政策和项目必须明确绩效目标，开展事前绩效评估，从项目可行性、合理性及合规性方面开展审核分析。推动预算和绩效管理一体化，强化绩效评价结果应用，建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制。对于存在结余结转资金使用不规范、预算编制不够细化等问题的，相应压减下一年度支出预算。

3.加强财会监督。做好财会监督与各类监督贯通协同，实现信息共享、成果共用，常态化推进财经纪律专项整治，抓实抓细问题整改落实，健全长效管理制度机制，进一步严肃财经纪律，维护财经秩序，规范财政资金使用，严禁出借财政资金，严禁将财政专项资金划入单位实有账户，切实履行好财会监督责任。

（三）抓实抓牢风险防控。

1.确保“三保”支出运行平稳。全力谋划收入，不断培育优质税源，提高税收占比，优化收入质量，增强财政保障能力，执守简朴、力戒浮华，将过紧日子思想内化于心，厉行节约办一切事业，节省资金用于保障“三保”，“三保”支出属于重中之重，财政支出优先保障“三保”，尽力而为、量力而行兜牢兜实“三保”底线。建立常态化动态监测机制，加强数据分析和数据应用能力，综合利用安徽省预算管理一体化系统和地方财政运行监测系统，按月进行地方财政运行分析，主要关注“三保”可用财力、“三保”执行情况、地方政府债务管理和暂存暂付款等重点领域，形成分析报告。通过月度主要财政经济指标总体把握地方财政运行情况。通过数据分析掌握地方财政运行过程中出现的问题，针对问题和提示的风险点，及时开展分析研判，确保“三保”支出运行在平稳区间。

2.健全债务风险防控机制。坚持开“前门”、堵“旁门”，形成有效“闭环”制度体系，积极防范和化解政府债务风险。加强部门间信息共享和协同监管，形成监管合力；坚决遏制隐性债务增量，稳妥有序化解隐性债务存量，禁止各种变相举债行为；推进政府债务信息公开，提高政府债务透明度，加强地方政府融资平台公司治理，防范国有企事业单位“平台化”。行业部门担起化债主体责任，落实化债计划，有针对性的提早统筹安排资金资源，用足用好现有政策，稳妥化解隐性债务存量。强化风险评估预警分析，加强日常风险管控和融资需求源头管控。

3.有效防范化解金融风险。金融活，经济活；金融稳，经济稳；金融市场的稳定是经济发展的基础，加强风险源头管控，通过悬挂横幅、摆放宣传展板、发放宣传资料、接受群众现场咨询等方式积极组织开展防范非法集资集中宣传活动，加大陈案化解力度，进一步推进非法集资陈案化解工作。

（四）加强国资国企管理。

1.提升平台公司融资能力。巩固深化国企改革三年行动成果，加快国有经济布局优化和结构调整，推动国有资本和国有企业做强做优做大。深入推进国资管理体制改革，着力构建集中统一、权威高效、权责分明的国资监管格局，推动形成以管资本为主的国资监管体制，持续盘活存量国有资产，持续加大县域国有资产摸排力度，做到应摸排尽摸排，资产应注尽注，进一步提升政府平台公司融资能力。

2.开展参股企业投资问效。全面开展并完成县属平台公司参股企业投资问效，重点对满5年未分红及长期亏损企业进行价值评估，属于战略持有的要加强财务监督、属于低效无能的要采取退出措施。依法履行国有股东权利，切实维护国有资产安全。

3.规范平台公司薪酬管理。按照效益导向原则，严格实行工资总额总体与经济效益挂钩的决定机制，建立健全政府平台公司内部“效益增工资增，效益降工资降”同向联动机制，绩效工资占比50%以上，规范政府平台公司职工薪酬考核管理。

（五）服务实体经济发展。

1.扩大信贷投放总量。多管齐下服务实体经济，有效降低贷款利率，严格规范融资环节收费管理，帮助企业减负前行。围绕长三角一体化、乡村振兴、生物基等重点建设项目，督促引导金融机构谋划储备一批可实施的信贷投资项目，持续做好全县重大项目、重点工程项目对接，力争各项贷款增速不低于全市平均水平。

2.不断优化金融服务。持续引导金融机构、企业运用市中小微企业线上综合金融服务平台，畅通金融服务实体经济发展的线上渠道。继续强化金融服务，提高企业贷款获得性。用好融资担保、私募基金等金融政策工具。做优做稳“农业保险+”及党建引领信用村建设金融试点工作，力争形成在全市具有影响力的试点模范。

各位代表，做好2024年财政工作任务艰巨，责任重大。道阻且长，行则将至，我们将在县委的坚强领导下，在县人大依法监督和县政协民主监督下，深入贯彻党的二十大精神，坚定信心、开拓进取，凝心聚力、奋力拼搏，埋头苦干、勇毅前行，扎实做好财政各项工作，为推动全县经济社会高质量发展、全面建设现代化美好固镇做出新的更大贡献！

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

名 词 解 释

 

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。根据省财政厅通知，为保持收入统计口径与长三角地区保持一致，自2020年起全省各级各部门表述财政收入概念时，统一使用一般公共预算收入即原地方收入口径。

2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3.国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4.预算稳定调节基金：是为更加科学合理地编制预算，保持预算的稳定性，依法建立的专门用于弥补短收年份预算执行收支缺口的基金。

5.政府债务和政府债券：政府债务指政府负有偿还责任的债务，分为一般债务、专项债务。一般债务是指项目没有收益、偿债资金主要来源一般公共预算收入的债务。专项债务是指项目有一定收益、偿债资金主要来源项目收益对应的政府性基金收入或专项收入、能够实现风险内部化的债务。政府债券按债务类型分为一般债券、专项债券，按使用方向分为新增债券、置换债券。新增债券用于政府投资的公益性项目建设，置换债券用于偿还经甄别确认的到期政府债务。

6.“三保”支出：是指保工资、保运转和保基本民生支出。

7.一般性支出：是指国家权力机关和行政机关的经费支出。主要包括：差旅费、会议费、接待费用、日常办公、购车及车辆运行费、楼堂馆所及装修支出等。

8.“三公”经费：包括因公出国（境）经费、公务接待以及公务用车购置和运行维护费。

9.财政民生支出：是指财政支出中用于保障和改善民生方面的支出。按规定，我省财政民生支出统计口径为政府收支分类科目中教育、科学技术、文化体育和传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障、粮油物资储备等十三大类支出。

10.预算绩效管理：是一种以绩效目标的实现为导向，以绩效运行监控为保障，以绩效评价为手段，以结果应用为关键，以改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平为目的的预算管理模式。全面推进预算绩效管理，有利于增强预算支出主体责任和提高资金使用效率。

11.积极财政政策：通常指通过减少税费或增加财政支出，扩大总需求，促进经济稳定增长。实施积极财政政策是党中央、国务院确定的宏观政策方向。积极财政政策的主要着力点：一是加大减税降费力度、降低实体经济成本；二是保持较高财政投入力度和支出强度，加快地方政府专项债券发行和使用进度，对重点领域、关键环节和民生的投入强调发挥支出效益。

12.预算管理一体化：是财政工作的核心,是财政部在全国财政系统推动的重要改革，旨在建立各级财政统一的预算管理系统，全面提高各级财政管理规范化、标准化和自动化水平。预算管理一体化建设是一项系统工程,包括预算编制,预算下达,预算支出,预算监管,预算的绩效评价等，各级推进一体化建设不要求统一软件，但必须遵循统一的规范和标准。